第一节资金调达和运转的基础

一:资金调达和金融市场

对于企业来说影响资金调达和运转的知识是必要，也是必要的知识.作为一般企业来说其中的基础知识是首先要记住的.而作为企业资金调达的关系点来说包括金融市场，货币价格的变化两个方面.

金融市场环境的好坏将直接关系到企业资金调达.中国已经加入了wto，但是对于各种的外国银行和金融机关的进入却还是有所制限.而随着时间的推移，国外银行和金融机关的完全进入是必然的.其实这正是我们说的市场环境的变好，外国金融企业的进入，将大大促进国内各金融机构的竞争加强.而对于企业的资金调达来说，其获得条件将大大的变易.相反的，金融市场环境变坏，如大量的企业倒闭，引起银行不良资产的大量增加，可想而知对于企业申请资金时候的条件将被大大的提高.

其中在金融市场环境中还包括股票市场的变化.股票市场的平均股票价格，如果上扬的话，那么各种金融机关也会由于看到市场的积极向上而放宽政策.此时也由于各种市场的变热，金融机关也将有可能提高利率，企业在申请资金调达的时候这方面的成本也要做相关的考虑.相反的情况也是一样的，政策变严，利率变低.

也许很多人会以为货币价格的变化对于非进出口企业的资金调达没有多大影响，其实这也是一种误区.作为我们国家来说现在基本上的金融机关都是国家所有.那么如果人民币提价，美元贬价，那么整体来说国债就变少了，资金调达政策也将会变送.

二:资金调达和财务管理

作为中国传统的财务管理来说，内部为重，有需要的时候才与金融机关接触是很多现在企业的管理方式.大家也知道现在的金融环境的变化也同市场一样风云变化，今天的政策，明天就不一样了.作为现今的企业财务管理来说，在做好企业内部的各种事务以外，经常的与各种金融机关的接触也是非常的必要.了解现今的金融政策，为未来企业的资金调达做好准备.

财务管理的人员，往往被称做企业的命根.作为企业的财务管理在做各种的资金调达的时候，企业成本的考虑以及企业是否有足够的流动资金运转都是必须要清楚的.国内的很多企业内部在进行资金调达的时候，很多都是有要就给，财务管理人员对于其是否必要，企业是否有足够的资金运转很多都是没有考虑太多，能给就给.这样做的结果很大一方面造成企业必要资金的短缺，要钱没钱的事情发生，作为企业的财务管理人员这些状况都是要求考虑的.

现在国内企业中财务管理都是与企业经营者有密切关系的，如亲戚，朋友.很多的企业都是怕有亏空企业资金的事情发生而这样做的，当然也是情有可原的.但是作为现在的企业来说财务管理已经不是简单的记帐，算数的角色.是掌握企业内外资金交流的命脉所在.作为企业财务管理的专业技术和严谨的人格都是必要的.企业的财务人员不仅要求可以公私分明，还要求不出错，不错记帐，漏记多记帐.企业内部的任何的资金错误都有可能造成企业的资金危机，是不得不注意的.

三:资金调达和运转的种类

作为企业资金调达有以下几种方法:

1:流动资金既对企业内部的现有流动资金进行调配.具有一定的限制性.

2:投资商通过企业的合作者进行资金的要求调达.对于企业的支配权的所有的改变.

3:固定资产通过企业现有的固定资产，从各种金融机关进行贷款.企业信用很重要.

4:风险投资者经过向风险投资者说明企业计划和未来的美好前景，申请投资.对企业的发展要求非常高，现在国内较少.

5:股票假如企业已经上市，可以通过股票的发行进行融资.假如企业的业绩不好，可能导致股民大量抛售，导致企业倒闭的可能性也有.

6:企业内通过企业内部人员的融资获得资金.企业整体的结构和未来前景都要求可以得到企业内员工的认可.

7:产品销售这里说的是对于企业内部的积压货品进行廉价销售以获得资金.

资金运转的种类有:

1:时间性资金运转只是一段时间的使用，之后可以返还.一般为贷款.

2:增减资对企业各个发面的增资，对已经制定的资金计划减少原计划的资金.以企业发展为导向.

3:固定资金对于企业内部员工的工资福利，设备的资金分配.

4:外部使用供货商以及提供企业各种服务厂商的资金偿还.

四:资金危机的原因和解决之道

1:盈利倒闭由于企业内部的资金计算错误，进货额超过销售额，过多欠款未还等原因引起的企业盈利倒闭.解决方法是，对于企业财务管理人员的意识改变，对于进出货比例的衡量，及时追还欠款.

2:在库积压产品进货不是以市场为导向，而是以企业经营者的个人意识来决定进货种类和数量，直接导致企业流动资金的短缺.解决方法是，通过更好的市场消费调查，以市场为导向来决定企业的进货.

3:支出浪费对于企业的经费支出没有做正确的调查，私人用费公家报销，使用资金多报.对于各种的资金支出的正确与否，公私分明，拒绝无理的多额支给可以解决这一难题.

4:利益不足对于企业最初预计的利益与实际的利益额的相差太多导致企业资金短缺.通过企业利益的正确认识，改变企业投资计划来解决.

5:设备的过剩投资对于企业必要与否的设备，只是以个人意识来决定，导致没有必要的设备，暂时不需要的设备一大堆.解决方法是，在做每个设备投资的时候都要经过讨论和评价来决定是否可以购买设备，确定适合的购买时间.

6:投资过多企业获得了小小成功，就自信满满，对于各个行业都想投资发展，导致企业入不敷出.解决方法是，认真认识自己企业的实力，再做出各种投资决定.

7:信用=不用契约对于本身相信的人或企业，只以信用为本，对于各种正式的契约不拘小泥，导致企业资金回收困难.只有以正确的经营心态，以及明白商场无父子的道理才可以解决这一问题.

对于现在风云变化的市场环境以及多元化的国际企业的进入，对于企业来说竞争将越来越难，而如果企业连最简单的资金调达和运转都不能了解的话，那么，谈什么变革，谈什么发展，谈什么与国际接轨都是无用的.