资金对于生意如同血液与人体，血液循环欠佳导致人体机理失调，资金运用不灵造成经营不善。如何保持充分的资金并灵活运用，是生意人不能不注意的事。

有的生意人初涉商场，比较顺利地赚到一笔钱，就想打退堂鼓，或把这一收益赶紧投资到家庭建设之中；或把钱存到银行吃利息；或一味地等靠稳妥生意，避免竞争带来的风险，而不想把已赢得的利润投资到生意中去赚钱，更不想投资到带有很大风险性的房地产、股票生意之中，从而造成把本来可以活起来的资金封死了，不能发挥更大的作用。

其实，生意人不管赚到多少钱，都应该明白俗话中所讲的“家有资财万贯，不如经商开店”、“死水怕用勺子舀”这个道理。

生活中人们都有这样的感觉，钱再多也不够花。为什么？因为“坐吃”必然带来“山空”。试想，一个雪球，放在雪地上不动，只能是越来越小；相反，如果把它滚起来，就会越来越大。资金亦是如此，只有流通起来才能赚取更多的利益。

从前，有一个爱钱的人，他把自己所有的财产变卖以后，换成一大块金子，埋在墙根下。每天晚上，他都要把金子挖出来，爱抚一番。后来有个邻居发现了他的秘密，偷偷地把金子挖走了。当那人晚上再掘开地皮的时候，发现金子已经不见了，就伤心地哭了起来。有人见他那样悲伤，问清原因以后劝道：“你有什么可伤心的呢？把金子埋起来，它也成了无用的废物，你找一块石头放在那里，就把它当成金块，不也是一样吗？”

从经济学的角度看，这人所劝说的话是颇有道理的。那个藏金块的人是一个爱钱的人，他把金块当做富有的标志，忘记了钱只有在进行商品交换中才产生价值，只有在周转中才产生价值。失去了周转，不仅不能增值，而且还失去了存在的价值。那么和埋藏一块石头又有什么区别呢？

仲羊是战国时代著名的玉石专家，善识玉、雕玉，有“玉伯乐”之美称。他年轻时很穷，从家乡上蔡流浪到蓝田时，认定路边一块外表普通的石头里面裹着稀世蓝田美玉。于是仲羊将那块重逾百斤的石头背在背上，踏上了回家的路。

路上，有人出五文钱要买他的石头作地基，他不肯。他费了很大的力把石头背回家后，用工具剖开石头，果然发现一块温润的美玉。仲羊得到美玉的消息，在上蔡传开了。一些有钱的财主纷纷上门求购，最高的出价黄金百两，但都被他拒绝了。仲羊花了三年的时间精雕细凿，终于制成一件名叫“平沙落雁”的美轮美奂的玉器。闻讯而来的有钱人竟相出价，最后仲羊以黄金千两出手。

有人认为仲羊若将“平沙落雁”收在手中，待价而沽，三年后必能卖黄金一千五百两，于是便替他感到惋惜，仲羊听了只是笑笑。

三年后，“平沙落雁”果然升值为一千五百两黄金，但此时的仲羊家产已是逾万两黄金——他用三年前的一千两黄金作为本钱，在蓝田做玉石生意发了大财。

由此可见，资金只有在不断反复运动中才能发挥其增值的作用。生意人完全可以把钱用来办工厂、开商店、买债券、买股票等等，把“死钱”变成“活钱”，让它在流通中为你增值。流通增值的奥妙在于钱财能够创造剩余价值。这是一个简单的道理，用货币去购买商品，然后再把商品销售出去，这时所得到的货币已经含有了剩余价值，也就是说，原来的货币已经增值了。如果生意人能够出色地管理自己的工厂，或办好自己的公司，或看准炒股的时机，让它健康地运作，时间越长久，钱财的雪球便越来越大，手中的钱财也会变做一棵摇钱树。

◆掌握资金流通的技巧

资金的流转，需借助一定的渠道和方式。投资和投资形式就是资金流转的主要渠道和方式。资金只要进入投资渠道就不是资金本身了，而成了能够增值的资金。具有高财商的生意人，都善于挖掘金钱流转的渠道，使金钱流转起来，从而增值。

生意人投资的种类与方式很多，可从实际出发适当选择。

1．投资的种类

投资分类的目的，在于分清投资性质，以便加强投资管理，提高投资效益。企业投资大致可作如下分类：

第一一类，直接投资与间接投资。根据投资与生产经营的关系，投资可以分为直接投资和间接投资两类。直接投资是指把资金投放于本企业或外单位的生产、经营性资产，以便取得收益的投资。间接投资又称证券投资，是指把资金投放于有价证券等金融资产，以便取得股利或利息收入的投资。

第二类，对内投资和对外投资。根据投资的方向，投资可分为对内投资和对外投资两类。对内投资是指把资金投放到企业自身的生产经营过程中，形成企业的固定资产、流动资产、无形资产等的投资。对外投资是指企业以现金、实物、无形资产或者购买股票、债券等有价证券方式向其他单位的投资。对内投资都是直接投资，对外投资主要是间接投资，也可以是直接投资。

第三类，长期投资与短期投资。根据所投资金占用时间的长短，投资可分为短期投资和长期投资两类。短期投资的回收期较短，一般不超过一年或一个营业周期，如对外的有价证券投资，以及对内的流动资产投资等。长期投资回收期较长，一般在一年以上。

2．投资的方式

企业投资方式是指企业以何种形式把资金投放于自身的生产经营过程或其他单位。一般来说，企业投资方式主要有以下几种。

第一种，对内投资主要采用现金、实物、无形资产的方式进行。根据企业的生产经营规模以及对现金、资产的不同需要分期分批投入。

第二种，对外投资可以采用现金、实物、无形资产的投资方式，亦可采用购买股票、债券等有价证券的方式进行。具体采用何种方式，主要根据企业的投资决策。

3．善于确保资金安全，防止因小失大

从事资本经营，风险是时刻存在的。古人讲：“福兮祸所伏，祸兮福所倚。”盈利是与风险并存而成正比的。如何化险为夷呢？这就需要做买卖有规矩。如交易必须按规定订立合约，同时按合约条款办事；又如买卖不放账，如要求放账者必须提供银行担保或相应物业抵押等。绝不做那些以言代约，随随便便的“君子协定”。只有这样才不会受骗上当。

◆突破资金流通的瓶颈

生意的最大目标就是获得利润。利润的获得，全靠营业活动来支撑，为了维持必要的业务活动，必须有一大笔资金。有了资金必须不断流动才能产生效益，资金停滞不仅不能产生效益，甚至会带来损失，严重者可导致倒闭的噩运。

1．资金不足或周转不灵的原因

资金不足、周转不灵，是生意人最头痛的事。许多生意的经营状况并不差，年度结算有相当可观的利润，但却经常感到资金周转不灵，经营困难。其原因不外以下9种：

(1)产品滞销：产品不适合市场需要，储存于仓库，收不回投入的资金，自然发生资金困难，无法继续生产和经营。在经济不景气时，许多企业因产品滞销，无法维持而倒闭。有的大商场，商品卖不出去，资金人不敷出，也形成破产。

(2)材料库存：购人材料的目的，是为了迅速制成产品，销售出去，收回现金，以便循环使用。如购人材料质量不适合用，库存太多，必然造成运营困难。

(3)固定资产投资过多：有的生意人规划不周全，拼命扩充设备，增加固定资产投资，投产后产品销售不出去，造成资金周转困难。

(4)负债过重：负债过多，利息负担过重，当营业不能获得相当利润时，负债到期无法清偿，势必形成以债养债，利息更增加，恶性循环，营运更陷于困境。

(5)货款收回太慢：产品售出应及时收回货款，资金才能周转，如应收货款过多、长期收不回来，甚至造成呆账、坏账，必然导致资金周转不灵。

(6)经营发生亏损：营业发生亏损，人不抵出，资金越来越少，长期下去，将无资金可用。

(7)盈余无适当保留：每年盈余全部分光，无适当保留。如扩大经营必须靠借债支应，借债要付利息，利息增加盈利则减少，互相循环影响，营运更困难。

(8)虚盈实亏：在物价持续上涨情况下，企业的盈利有些是涨价因素所形成的，因为账面记录与成本计算是按历史成本计算的，而售价是按现时价计算，两者之差转化为利润，除去上交所得税后，再去购买实物也不能补偿已耗所用；越周转盈利越多，而实物量越少，造成账面上盈余，实质上亏损。时间一久，资金困难的问题更为严重。

(9)欠缺周密的资金计划：有些生意虽然有盈利、资金也不少，但由于缺少一个周密科学的资金计划，一旦发生未预料的情况就会产生困难，而且资金使用效果也不会好。

2．解决资金不足的途径

要想解决资金周转不灵或不足，应以预防为主，其方法不外针对上述各种原因，边观察边加强控制。例如产品及材料不要库存过多；固定资产投资，应做好估测，不可盲目扩张，对生产经营所需资金，应适当保留，以巩固财务基础；当然最重要的是不发生亏损。

3．做好资金调度工作

资金调度工作就是谋求“收”与“支”的平衡。企业虽然有盈利，但也会有资金周转不灵的怪事；虽然企业发生了赤字，但仍有顺利调度资金的妙方，其关键是编好资金调度计划表。

有了完整、正确的资金调度计划表，剩下的工作是如何执行。资金调度计划应根据预定的进度，将一年成分四季的季度计划，每季实际发生额，应季后提出报告，检查实际与计划差额产生的原因，对下季度预算进行修正。总之，资金调度的最高目标是：需要资金时，有钱可用，不因资金而影响正常的生意往来；资金多余时，又能适当运用，增加收益，从而达到在同行业中占用额减少、周转速度较快、创造剩余价值较多。